Ředitel Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, p. o. (dále jen "KSÚSV") předložil rozpočet organizace na rok 2024, který je plánem výnosů a nákladů na rozpočtový rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Současně spolu s rozpočtem byl sestaven i plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP), položkový rozpis investic, odpisový plán a plán oprav (tzv. finanční plán). Radě kraje je v materiálu RK-09-2024-29, př. 1, předkládán návrh rozpočtu a ostatních složek finančního plánu KSÚSV na rok 2024 ke schválení.

KSÚSV zároveň požádala zřizovatele formou žádosti na ODSH o poskytnutí zápůjčky investičních prostředků v roce 2024 ve výši 60.000.000,- Kč. Žádost KSÚSV je uvedena v příloze RK-09-2024-29, př. 2.

KSÚSV má od roku 2022 část finančních prostředků Fondu investic ve výši 127.760.000,- Kč blokovanou ve SBERBANK CZ. Z tohoto důvodu nelze prostředky Fondu investic využít k plánovaným strojním a stavebním investicím.

Zápůjčka prostředků zřizovatele umožní zahájení potřebných veřejných zakázek k investičním akcím dle návrhu finančního plánu organizace na rok 2024.

Prostředky budou organizací využity pouze do výplaty prostředků SBERBANK CZ. Následně bude organizace využívat vlastní prostředky Fondu investic na položky schváleného finančního plánu.

Odbor dopravy a silničního hospodářství navrhuje radě kraje přijmout návrhy usnesení uvedené níže v souvislosti se schválením finančního plánu KSÚSV na rok 2024. Navrhovaná zmocnění řediteli KSÚSV umožní operativní plánovaní veřejných zakázek a rychlou reakci na nečekané provozní události.

Odbor dopravy a silničního hospodářství dále navrhuje radě kraje doporučit zastupitelstvu kraje schválit finanční závazek ve výši 60 mil. Kč s určením pro KSÚSV na předfinancování strojních a stavebních investic dle návrhu finančního plánu organizace na rok 2024.

Závazek kraje na předfinancování investičních akcí poskytnutím zápůjčky je navrhováno řešit zapojením Fondu strategických rezerv Kraje Vysočina. Zápůjčka bude řešena samostatným materiálem do orgánu kraje. V případě nedostatku finančních prostředků ve Fondu strategických rezerv Kraje Vysočina bude třeba, aby příspěvková organizace zapojila cizí zdroje (úvěry).

Jako příkazce operace v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 2 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Jako správce rozpočtu v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 4 až 10 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

• rozpočet (plán nákladů a výnosů) Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2024 podle materiálu RK-09-2024-29, př. 1;
• tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán, plán oprav a závazné ukazatele Krajské správy a údržby silnic Vysočina, příspěvkové organizace na rok 2024 dle materiálu RK-09-2024-29, př. 1;

• odpisový plán Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace dle materiálu RK-09-2024-29, př. 1 s tím, že zdrojem fondu investic budou peněžní prostředky ve výši účetních odpisů dlouhodobého majetku, který nebyl pořízen z investičního transferu;

• pořizování nemovitých věcí a provádění investiční výstavby nových staveb pro zřizovatele, které jsou součástí materiálu RK-09-2024-29, př. 1 investiční části plánu;

• celkový objem použití fondu investic včetně odvodů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele a jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-09-2024-29, př. 1;

• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ na rok 2024 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro Krajskou správu a údržbu silnic Vysočina, příspěvkovou organizaci, a to stanoveným objemem těchto prostředků v absolutní výši 315.392.000,- Kč;

• ředitele Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace:

• • k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic;
  • k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeném do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu  příslušného odvětvového odboru nebo majetkového odboru;

• Krajskou správu a údržbu silnic Vysočiny, příspěvkovou organizaci, pořizovat nemovité věci a provádět investiční výstavbu nových staveb pro svého zřizovatele, které podléhají zápisu do katastru nemovitostí dle materiálu RK-09-2024-29, př. 1, investiční části plánu;

řediteli Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace:

• provádět odvody z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost za 1. pololetí bude splněna do 30. června 2024 a za 2. pololetí do 31. října 2024;
• promítat rozpočtová opatření schválená orgány kraje v průběhu roku 2024 do rozpočtu a plánů; aktualizovaný rozpočet a plány předkládat odboru dopravy a silničního hospodářství ke schválení nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření;

• vzít na vědomí informace o finančním plánu Krajské správy a údržby silnic Vysočiny, příspěvkové organizace na rok 2024 dle materiálu RK-09-2024-29, př. 1;
• schválit finanční závazek Kraje Vysočina na předfinancování plánovaných strojních a stavebních investičních akcí v celkové výši 60 000 000 Kč poskytnutím zápůjčky Krajské správě a údržbě silnic Vysočiny, příspěvkové organizaci, a to za předpokladu, že nedojde k výplatě blokovaných finančních prostředků u Sberbank CZ, a. s.