Ředitelé příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina jsou podle čl. 7 odst. 5 Pravidel Rady Kraje Vysočina, kterými se konkretizují vybrané vztahy mezi zřizovatelem a příspěvkovými organizacemi, zejména vybrané povinnosti ředitelů příspěvkových organizací, a stanoví se podmínky k jejich plnění ze dne 30. 3. 2021 č. 02/21 (dále jen „pravidla“) povinni sestavovat, naplňovat, kontrolovat a předložit k projednání a ke schválení zřizovateli plán činnosti příspěvkové organizace. Dle čl. 7 odst. 6 pravidel je plán činnosti příspěvkové organizace, kromě střednědobého plánu, plán krátkodobý – finanční plán na kalendářní rok.

Sestavení rozpočtu příspěvkové organizace, který schvaluje zřizovatel, vyplývá dále z § 28 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon“). Rozpočet je plán výnosů a nákladů na rozpočtový rok, jímž se řídí financování činnosti příspěvkové organizace. Rozpočtový rok je shodný s kalendářním rokem. Spolu s rozpočtem sestavují příspěvkové organizace zřízené Krajem Vysočina rovněž plán pro tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a fond kulturních a sociálních potřeb), investiční plán, odpisový plán a plán oprav (dále také „plány“).

Zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina (dále jen „Zdravotnické PO“) při sestavování návrhu rozpočtů a plánů na rok 2022 vycházely ze schváleného finančního vztahu k rozpočtu zřizovatele (tj. příspěvek na provoz, investiční příspěvek, případně odvod z fondu investic).

Rozpočet, který je rozepsán na nejdůležitější náklady a výnosy a který ovlivňuje výši výsledku hospodaření, je uveden v materiálu RK-10-2022-43, př. 1 spolu se závaznými ukazateli.

Odbor zdravotnictví navrhuje radě kraje:

schválit:

• rozpočty (plány výnosů a nákladů) a ostatní plány zdravotnických PO na rok 2022 spolu se závaznými ukazateli;
• převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace;

a stanovit:

• závazný ukazatel Limit prostředků na platy na rok 2022 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina jednotně;
• Trojlístku - centru pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizaci, Dětskému centru Jihlava, příspěvkové organizaci, a Zdravotnické záchranné službě Kraje Vysočina, příspěvkové organizaci, použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku pořízeného mimo investiční transfer.

Odbor ekonomický bere materiál na vědomí.

Odbor majetkový bere materiál na vědomí.

Komentář OI k jednotlivým finančním plánům:

• Nemocnice Havlíčkův Brod –  nulové náklady na obnovu výpočetní techniky (PC, notebooky) nejsou adekvátní a hrozí zastarávání techniky. 
• Nemocnice Jihlava – upozorňujeme, že náklady na údržbu software činí 14,3 mil Kč, což je 4x až 6x více než u jiných nemocnic.
• Nemocnice Pelhřimov – nulové náklady na obnovu výpočetní techniky (PC, notebooky) nejsou adekvátní a hrozí zastarávání techniky. 
• Nemocnice Nové Město na Moravě - bez připomínek.
• Nemocnice Třebíč  - bez připomínek.
• Zdravotnická záchranná služba  - bez připomínek.

• rozpočty (plány výnosů a nákladů) zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2022 dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1;
• tvorbu a použití peněžních fondů, odpisové plány, investiční plány, plány oprav a závazné ukazatele zdravotnických příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina na rok 2022 dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1;
• převod prostředků rezervního fondu do fondu investic u Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace a Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1 a jejich profinancování;

ředitele Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace, Dětského centra Jihlava,  příspěvkové organizace a Trojlístku - centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace:

• k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic;
• fond investic použít k posílení zdrojů určených na financování údržby a oprav majetku, který organizace používá pro svou činnost;

• Trojlístku - centru pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizaci, Dětskému centru Jihlava, příspěvkové organizaci a Zdravotnické záchranné službě Kraje Vysočina, příspěvkové organizaci, použití příspěvku na provoz poskytnutého z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku pořízeného mimo investiční transfer;
• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ na rok 2022 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost pro zdravotnické příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1;
• celkový objem použití fondu investic, včetně odvodů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele a jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1;

• vedoucí odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy nemocnic zřizovaných Krajem Vysočina k řešení havarijních situací vzniklých na majetku;
• ředitelkám Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Trojlístku – centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, provést odvod z odpisů z fondu investic do rozpočtu kraje dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1 v termínu nejpozději do 30. 4. 2022;
• ředitelům Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace, Dětského centra Jihlava,  příspěvkové organizace, a Trojlístku - centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, promítat rozpočtová opatření schválená orgány kraje v průběhu roku 2022 do rozpočtu a plánů; aktualizovaný rozpočet a plány předkládat odboru zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření.
• vedoucí odboru zdravotnictví a vedoucímu majetkového odboru věcně prověřovat návrhy nemocnic zřizovaných Krajem Vysočina k řešení havarijních situací vzniklých na majetku;
• ředitelkám Dětského centra Jihlava, příspěvkové organizace a Trojlístku – centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, provést odvod z odpisů z fondu investic do rozpočtu kraje dle materiálu RK-10-2022-43, př. 1 v termínu nejpozději do 30. 4. 2022;
• ředitelům Nemocnice Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace, Nemocnice Jihlava, příspěvkové organizace, Nemocnice Nové Město na Moravě, příspěvkové organizace, Nemocnice Pelhřimov, příspěvkové organizace, Nemocnice Třebíč, příspěvkové organizace, Zdravotnické záchranné služby Kraje Vysočina, příspěvkové organizace, Dětského centra Jihlava,  příspěvkové organizace, a Trojlístku - centra pro děti a rodinu Kamenice nad Lipou, příspěvkové organizace, promítat rozpočtová opatření schválená orgány kraje v průběhu roku 2022 do rozpočtu a plánů; aktualizovaný rozpočet a plány předkládat odboru zdravotnictví nejpozději do 30 dnů po schválení příslušného rozpočtového opatření.