Kraj je podle § 3 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, povinen sestavovat střednědobý výhled rozpočtu nejméně na období 2 let následujících po roce, na který se sestavuje roční rozpočet. Jedná se o pomocný nástroj, který slouží pro střednědobé finanční plánování rozvoje hospodaření kraje. Tento střednědobý výhled rozpočtu je rovněž každoročně předkládán Evropské investiční bance, která požaduje jeho sestavení nejméně v tříletém horizontu.

Ekonomický odbor ve spolupráci se správci kapitol a finančními manažery jednotlivých projektů sestavil Střednědobý výhled rozpočtu na roky 2024 – 2026. Jeho výsledná podoba je obsažena v příloze č. 1. Jedná se o souhrnný střednědobý výhled rozpočtu, který obsahuje údaje za rozpočet včetně kapitoly Evropské projekty a přímých výdajů na vzdělávání v obecních a krajských školách a dále dlouhodobé závazky a pohledávky Kraje Vysočina. V příloze č. 2 je souhrnný střednědobý výhled rozpočtu bez kapitoly Evropské projekty a bez přímých výdajů na vzdělávání v obecních a krajských školách. V příloze č. 3 je obsažený rozpis střednědobého výhledu rozpočtu. Předpokládané příjmy a výdaje kapitoly Evropské projekty, ve které se realizují projekty spolufinancované z prostředků Evropské unie, jsou uvedeny v příloze č. 4.

Výsledná podoba střednědobého výhledu rozpočtu je ovlivněna makroekonomickými predikcemi na následující roky (míra inflace, tempo růstu ekonomiky, apod.).

Předkládaný střednědobý výhled rozpočtu kraje byl sestaven na základě následujících předpokladů:

• Objem daňových příjmů kraje vychází zejména ze zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosu některých daní územním samosprávným celkům a některým státním fondům. Příjmy pro následující roky jsou nastaveny dle dostupných predikcí Ministerstva financí.
• Výše ostatních příjmů je pak odvozena ze schváleného rozpočtu roku 2023 (příspěvek na výkon státní správy, dotace z MŠMT na úhradu přímých výdajů na vzdělávání v obecních a krajských školách,…) nebo jsou stanoveny kvalifikovaným odhadem.
• V jednotlivých letech je uvažováno s doplněním příjmů o financování (+), které bude tvořeno zůstatkem stavu FSR, případně použitím kontokorentního úvěru.
• Střednědobý výhled rozpočtu počítá s tvorbou rezerv na kapitole Rezerva a rozvoj kraje v letech 2024 až 2026 ve výši 250 000 tis. Kč.

Ekonomický odbor navrhuje Radě Kraje Vysočina doporučit zastupitelstvu kraje schválit Střednědobý výhled rozpočtu Kraje Vysočina na roky 2024 až 2026 dle materiálu RK-18-2023-65, př. 1. a vzít na vědomí střednědobý výhled rozpočtu bez kapitoly Evropské projekty a bez přímých výdajů na vzdělávání v obecních a krajských školách dle materiálu RK-18-2023-65, př. 2, rozpis střednědobého výhledu rozpočtu dle materiálu RK-18-2023-65, př. 3 a přehled předpokládaných příjmů a výdajů kapitoly Evropské projekty, ve které se realizují projekty spolufinancované z prostředků Evropské unie dle materiálu RK-18-2023-65, př. 4.

zastupitelstvu kraje:

• schválit Střednědobý výhled rozpočtu Kraje Vysočina na roky 2024 až 2026 dle materiálu  RK-18-2023-65, př. 1;
• vzít na vědomí střednědobý výhled rozpočtu bez kapitoly Evropské projekty a bez přímých výdajů na vzdělávání v obecních a krajských školách dle materiálu RK-18-2023-65, př. 2, rozpis střednědobého výhledu rozpočtu dle materiálu RK-18-2023-65, př. 3 a přehled předpokládaných příjmů a výdajů kapitoly Evropské projekty, ve které se realizují projekty spolufinancované z prostředků Evropské unie dle RK-18-2023-65, př. 4.