Samospráva

Materiál řeší žádost Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace o poskytnutí návratné finanční výpomoci ve výši 3 000 000 Kč, dle materiálu RK-33-2020-29, př. 1 a žádost Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizace ve výši 650 000 Kč dle materiálu RK-33-2020-29, př. 2. Obě organizace použijí finanční prostředky na částečnou úhradu mezd za říjen 2020 pro své zaměstnance. Bez poskytnutí návratné finanční výpomoci, by se organizace dostaly do platební neschopnosti a nebyly by schopny vyplatit v plném rozsahu mzdy a zákonné odvody z mezd. Za neuhrazení povinných odvodů pojistného na sociální a zdravotní pojištění může být organizacím uloženo penále. S ohledem na současnou situaci, ve které se neustále mění finanční potřeby organizací v souvislosti s epidemií COVID - 19 a stále dosud probíhá výzva Programu podpory E (nově lze podat žádosti do 2. 11. 2020) nebyla dosud projednána a schválena aktualizace finančních plánů organizací. V první polovině listopadu budou se všemi organizacemi projednány výhledy hospodaření do konce roku 2020 a bude projednáno, u kterých organizací bude nutné navýšit příspěvek na provoz, aby byly pokryty jejich nezbytné náklady. Také bude přesněji vypočtena částka, o kterou bude nutné příspěvky na provoz navýšit. Tímto způsobem bude zajištěno i vrácení poskytnuté výpomoci.

Dále je v materiálu řešena změna závazného ukazatele "Odvodu z fondu investic" dle materiálu RK-33-2020-29, př. 3. Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu. Finanční plán zahrnuje vedle rozpočtu (plánu výnosů a nákladů na rozpočtový rok) též tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP). Jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele (závazné ukazatele), investiční plán, odpisový plán a plán oprav. V době sestavování rozpočtu nebyly známy všechny okolnosti, které se týkají především předání nemovitého majetku (Domov Nové Syrovice, příspěvková organizace, Domov pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvková organizace) a vyjmutí majetku z hospodaření (Domov ve Zboží, příspěvková organizace). Usnesením 1201/20/20320/RK ze dne 22. 6. 2020 byla ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče uložena odvodová povinnost do 20. 11. 2020, proto je nutné změnit závazný ukazatel "Odvod z fondu investic" dříve než budou schvalovány aktualizované finanční plány organizací. Nově bude odvod z fondu investic vyšší o 1 851 400 Kč oproti původně schválenému odvodu.

S ohledem na současnou situaci navrhujeme radě kraje poskytnout návratnou finanční výpomoc Domovu Jeřabina Pelhřimov, příspěvková organizace ve výši 3 000 000 Kč a Domovu pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvková organizace ve výši 650 000 Kč. Finanční výpomoc poskytoval kraj již v předchozích letech, kdy bylo řešeno časové překlenutí období mezi žádostí o státní dotace a faktickou úhradou na účet kraje.

Finanční prostředky jsou poskytovány jako návratná finanční výpomoc dle § 34 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, kdy k dočasnému krytí svých potřeb může organizace od svého zřizovatele získat návratnou finanční výpomoc, jestliže je její vrácení zabezpečeno jejími výnosy běžného roku, nejpozději však do 31. března následujícího roku, nestanoví-li zřizovatel lhůtu delší.

Dále navrhujeme radě kraje schválit změnu závazných ukazatelů "Odvod z fondu investic" a „Příspěvek na provoz“ dle materiálu RK-33-2020-29, př. 3. Nově navržené odvody představují aktuální hodnotu odpisů nemovitého majetku u organizací.

Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření. Aktuální stav kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje činí 22 297 tis. Kč.

Poskytnutí návratné finanční výpomoci je realizováno v souladu s ust. § 34 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

poskytnout návratnou finanční výpomoc Domovu Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizaci ve výši 3 000 000 Kč a Domovu pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizaci ve výši 650 000 Kč na úhradu části výplat mezd včetně povinných odvodů za měsíc říjen 2020;

• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení kapitoly Sociální věci, § 4357 – Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, položky 5651 - Neinvestiční půjčené prostředky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 3 000 000 Kč s určením pro Domov Jeřabina Pelhřimov, příspěvkovou organizaci a § 4350 - Domovy pro seniory, položky 5651 - Neinvestiční půjčené prostředky zřízeným příspěvkovým organizacím o částku 650 000 Kč s určením pro Domov pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkovou organizaci, při současném snížení kapitoly Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené a položky Péče o lidské zdroje a majetek kraje o  částku 3 650 000 Kč;
• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů § 4357 – Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, položky 2122 – Odvody příspěvkových organizací o částku 856 600 Kč při současném zvýšení výdajů kapitoly Sociální věci, § 4357 – Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem o částku 856 600 Kč a snížení příjmů § 4357 – Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem, položky 2122 – Odvody příspěvkových organizací o částku 144 000 Kč při současném snížení kapitoly Sociální věci, § 4357 – Domovy pro osoby se zdravotním postižením a domovy se zvláštním režimem o částku 144 000 Kč;
• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů § 4350 – Domovy pro seniory, položky 2122 – Odvody příspěvkových organizací o částku 1 138 800 Kč při současném zvýšení výdajů § 4350 – Domovy pro seniory o částku 1 138 800 Kč;
• změnu závazných ukazatelů „Odvod z fondu investic“ a „Příspěvek na provoz“ u příspěvkových organizací zřizovaných krajem za odvětví sociální péče dle materiálu RK-33-2020-29, př. 3;

• vedoucí odboru sociálních věcí předložit do rady kraje v termínu do 15. 12. 2020 návrh rozpočtového opatření, kterým bude vratka přechodné finanční výpomoci převedena zpět na kapitolu Rezerva a rozvoj kraje, § 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené a položku Péče o lidské zdroje a majetek kraje;
• řediteli Domova Jeřabina Pelhřimov, příspěvkové organizace, vrátit poskytnutou návratnou finanční výpomoc nejpozději v termínu do 8. 12. 2020;
• ředitelce Domova pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvkové organizaci vrátit poskytnutou návratnou finanční výpomoc nejpozději v termínu do 8. 12. 2020.