Předkládaný materiál řeší schválení aktualizovaných finančních plánů 15 příspěvkových organizací za odvětví sociální péče s výhledem do konce roku 2021, s tím související rozpočtové opatření a změny závazných ukazatelů některých organizací.

Příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina hospodaří podle finančního plánu, který zahrnuje vedle rozpočtu (plánu výnosů a nákladů na rozpočtový rok) též tvorbu a čerpání peněžních fondů (rezervní fond, fond investic, fond odměn a FKSP) a jeho součástí jsou i finanční vztahy k rozpočtu zřizovatele (závazné ukazatele), investiční plán, odpisový plán a plán oprav.

Usnesením 1124/19/2021/RK ze dne 8. 6. 2021 rada kraje schválila výše uvedené plány pro příspěvkové organizace zřizované Krajem Vysočina za odvětví sociální péče a uložila všem ředitelům předložit na odbor sociálních věci zaktualizované plány na rok 2021. V listopadu 2021 proběhlo projednání finančních plánů s jednotlivými organizacemi a poté došlo k aktualizaci finančních plánů s výhledem do konce roku 2021.

Původní finanční plány byly schváleny s celkovou ztrátou 107 mil. Kč. Zásluhou dofinancování z MPSV zastupitelstvo kraje mezi příspěvkové organizace rozdělilo dalších 58 mil. Kč. Vlivem zlepšení obložnosti narostly výnosy z úhrad klientů a vyšší jsou také výnosy z úhrad zdravotních pojišťoven. Do hospodaření organizací se promítly také některé mimořádné dotace MPSV související s pandemií ne jedné straně a úspory na mzdových prostředcích vlivem nemocnosti a neobsazených míst na druhé straně, popřípadě úspory na opravách. Očekávané ztráty tak byly vyřešeny nebo minimalizovány.

V materiálu RK-36-2021-36, př. 1 je uvedeno 15 finančních plánů příspěvkových organizací za odvětví sociální péče z celkového počtu 19. Zbývající 4 příspěvkové organizace předloží své finanční plány (s výhledem do konce roku) radě kraje dne 21. 12. 2021. Jedná se o Domov důchodců Proseč u Pošné, příspěvkovou organizaci, Domov Jeřabina Pelhřimov, příspěvkovou organizaci (zastupitelstvo u nich změní výši dotace z MPSV a potom bude možné schválit finanční plány), Domov Nové Syrovice, příspěvkovou organizaci a Domov Háj, příspěvkovou organizaci (potřebují finanční plány dopracovat po změně vedení organizace a po provozních i majetkových změnách při dokončování transformace.

K dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku je u 5 organizací uvedených v materiálu RK-36-2021-36, př. 2 potřebné navýšit příspěvek na provoz o 6,1 mil. Kč z rozpočtu kraje (Domov Ždírec, příspěvková organizace, Domov pro seniory Mitrov, příspěvková organizace, Domov pro seniory Velké Meziříčí, příspěvková organizace, Domov pro seniory Třebíč – Manž. Curieových, příspěvková organizace a Domov pro seniory Náměšť nad Oslavou, příspěvková organizace. Domov pro seniory Velké Meziříčí, příspěvková organizace na to přispěje částkou 700 tis. Kč odvodem ze svého investičního fondu. Vývoj hospodaření Domova pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizace a Domova Černovice – Lidmaň, příspěvkové organizace naopak umožňuje snížení příspěvku na provoz o 7,5 mil. Kč.

Odbor sociálních věcí navrhuje radě kraje schválit aktualizované finanční plány příspěvkových organizací za odvětví sociální péče.

Navrhujeme schválit rozpočtové opatření na kapitole Sociální věci, včetně změny závazného ukazatele „Příspěvek na provoz“ dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2.

Finanční prostředky jsou poskytovány dle zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v souvislosti s výkonem zřizovatelské funkce.

Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření a bere na vědomí aktualizované finanční plány zřizovaných příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2021.

• aktualizované rozpočty (plánů výnosů a nákladů) příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na rok 2021 dle materiálu RK-36-2021-36, př. 1;
• tvorby a použití peněžních fondů, odpisových plánů, investičních plánů a plánů oprav u organizací sociální péče na rok 2021 dle materiálu RK-36-2021-36, př. 1;
• rozpočtové opatření na kapitole Sociální věci dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2;
• změnu závazného ukazatele „Příspěvek na provoz“ u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina poskytujících sociální služby dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2;

u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče jako závazný ukazatel aktualizovaného rozpočtu na rok 2021:

• celkový objem použití fondu investic včetně odvodů z fondu investic do rozpočtu zřizovatele;
• jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic dle materiálu RK-36-2021-36, př. 1;
• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ dle materiálu RK-36-2021-36, př. 1 jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost v zařízeních sociální péče jednotně, a to stanoveným objemem těchto prostředků;

použití příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí tvorby účetních odpisů z dlouhodobého majetku mimo odpisů z investičních transferů;

ředitele příspěvkových organizací za odvětví sociálních péče:

• k provádění dílčích úprav a přesunů finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic;
• k použití prostředků rezervního fondu a jejich převodu do fondu investic včetně použití zůstatku fondu investic za účelem krytí nákladů spojených s řešením havarijních situací vzniklých na majetku svěřeného do správy příspěvkové organizace za předchozího souhlasu vedoucí odboru sociálních věcí a vedoucího majetkového odboru;

• se zapojením fondu odměn u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok;
• s případným použitím rezervního fondu u příspěvkových organizací za odvětví sociální péče k pokrytí nákladů na provoz;

ředitelům příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví sociální péče:

• zavést ve svých zařízeních úsporná opatření, zapojit volné finanční prostředky rezervního fondu k úhradě potřebných nákladů a zajistit tak dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření či snížení předpokládané ztráty ke konci roku;
• informovat vedoucí odboru sociálních věcí o všech nových skutečnostech, které mají dopad na schválený finanční plán a které mohou vést ke zhoršení výsledku hospodaření v daném roce;
• ředitelce Domova pro seniory Velké Meziříčí, příspěvkové organizaci provést odvod z fondu investic do rozpočtu kraje s tím, že odvodová povinnost bude splněna nejpozději do 10.12.2021, dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2;
• ředitelce Domova pro seniory Havlíčkův Brod, příspěvkové organizaci vrátit část příspěvku na provoz dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2 nejpozději do 10. 12. 2021;
• řediteli Domova Černovice - Lidmaň, příspěvkové organizaci vrátit část příspěvku na provoz dle materiálu RK-36-2021-36, př. 2 nejpozději do 10. 12. 2021.