Knihovně byl usnesením rady kraje 0518/11/2024/RK ze dne 19. 3. 2024 schválen ztrátový finanční plán s předpokladem dokrytí nedostatku finančních prostředků zapojením prostředků fondu investic na konci roku 2024.

Knihovna zaslala dne 11. 11. 2024 žádost (RK-36-2024-36, př. 1) o převod prostředků z fondu investic do provozu ve výši 750 000 Kč. Ztrátu v hospodaření tvoří především náklady spojené s vyšší finanční náročností revizí a výpůjčkami e-dokumentů, především knih pro čtenáře.

Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje schválit navrhované úpravy u knihovny, neboť reagují na aktuální potřeby organizace a postupují v souladu s § 28 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.

Jako příkazce operace v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem nároku na příjem jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 11 odst. 2 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Jako příkazce operace v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 2 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Jako správce rozpočtu v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 4 až 10 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření.

• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů (§ 3314 – Činnosti knihovnické, položka 2122 - Příjmy z odvodů příspěvkových organizací) a výdajů (kapitola Kultura, § 3314 – Činnosti knihovnické, položky 5331 – Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím) rozpočtu kraje o částku 750 000 Kč s určením pro Krajskou knihovnu Vysočiny;
• zvýšení závazného ukazatele „Příspěvek na provoz“ u Krajské knihovny Vysočiny o částku 750 000 Kč v souvislosti na pokrytí ztráty v hospodaření v roce 2024;
• zvýšení závazného ukazatele „Odvod z fondu investic“ u Krajské knihovny Vysočiny o částku 750 000 Kč z důvodu přebytku zdrojů ve fondu investic;
• aktualizaci rozpočtu (plány nákladů a výnosů) u Krajské knihovny Vysočiny na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-36, př. 2;
• tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán, odpisový plán a plán oprav u Krajské knihovny Vysočiny na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-36, př. 2;

• se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu
  prostředků na platy za kalendářní rok 2024;
• se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci
  kalendářního roku 2024;

• u Krajské knihovny Vysočiny jako závazný ukazatel aktualizovaných finančních plánů na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-36, př. 2:
  • celkový objem použití fondu investic;
  • jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic;
• použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů
  na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku;
• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ jako způsob usměrňování prostředků na platy
  a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků;

ředitelce Krajské knihovny Vysočiny provést odvod z fondu investic do rozpočtu kraje ve výši 750 000 Kč nejpozději do 2. 12. 2024.