Muzeu byl usnesením rady kraje 0518/11/2024/RK ze dne 19. 3. 2024 schválen vyrovnaný finanční plán. V průběhu roku však došlo oproti plánu k poklesu tržeb na hradě Roštejn, navýšení nákladů na energie a navýšení nákladů na přednášky a edukační programy.

Muzeum zaslalo dne 11. 11. 2024 žádost (RK-36-2024-37, př. 1) o převod prostředků z fondu investic do provozu ve výši 800 000 Kč. Schválení žádosti dojde k dokrytí propadu v hospodaření na konci roku 2024.

Odbor kultury, památkové péče a cestovního ruchu navrhuje radě kraje schválit navrhované úpravy u muzea, neboť reagují na aktuální potřeby organizace a postupují v souladu s § 28 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů.

Jako příkazce operace v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem nároku na příjem jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 11 odst. 2 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Jako příkazce operace v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 2 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Jako správce rozpočtu v rámci předběžné řídicí kontroly před vznikem závazku jsem u připravované operace prověřil(a) soulad s ustanovením § 13 odst. 4 až 10 vyhlášky č. 416/2004 Sb.

Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření.

• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů (§ 3315 – Činnosti muzeí a galerií, položka 2122 - Příjem z odvodů příspěvkových organizací) a výdajů (kapitola Kultura, § 3315 – Činnosti muzeí a galerií, položky 5331 – Neinvestiční příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím) rozpočtu kraje o částku 800 000 Kč s určením pro Muzeum Vysočiny Jihlava, příspěvkovou organizaci;
• zvýšení závazného ukazatele „Příspěvek na provoz“ u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace o částku 800 000 Kč v souvislosti s pokrytím ztráty v hospodaření v roce 2024;
• zvýšení závazného ukazatele „Odvod z fondu investic“ u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace o částku 800 000 Kč z důvodu přebytku zdrojů ve fondu investic;
• aktualizaci rozpočtu (plány nákladů a výnosů) u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-37, př. 2;
• tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plán, odpisový plán a plán oprav u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-37, př. 2;

• se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu
  prostředků na platy za kalendářní rok 2024;
• se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci
  kalendářního roku 2024;

• u Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace jako závazný ukazatel aktualizovaných finančních plánů na rok 2024 dle materiálu RK-36-2024-37, př. 2:
  • celkový objem použití fondu investic;
  • jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic;
• použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů
  na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku;
• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ jako způsob usměrňování prostředků na platy
  a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků;

řediteli Muzea Vysočiny Jihlava, příspěvkové organizace provést odvod z fondu investic do rozpočtu kraje ve výši 800 000 Kč nejpozději do 2. 12. 2024.