Usnesením č. 0479/10/2022/RK ze dne 29. 3. 2022 rada kraje schválila rozpočty příspěvkových organizací na rok 2022 na úseku kultury a cestovního ruchu. Jejich součástí byla tvorba a použití prostředků peněžních fondů včetně fondu investic a investičního a odpisového plánu. Pěti organizacím byl plán nákladů a výnosů schválen jako ztrátový u čtyř organizací byl vyrovnaný. Všechny organizace zapojují na dosažení vyrovnaného výsledku hospodaření fondy odměn a rezervní fondy.

Na základě aktuálního vývoje hospodaření a s výhledem na měsíc prosinec 2022 zaslaly čtyři organizace žádosti (materiály RK-40-2022-43, př. 2 - 5) o zvýšení příspěvku na provoz na dokrytí propadu v hospodaření převodem prostředků z fondu investic. Vysočina Tourism, příspěvková organizace zaslala žádost, ve které požaduje snížení závazného ukazatele Limit prostředků na platy a současně vysvětluje finanční situaci organizace (RK-40-2022-43, př. 6).

Aktualizované plány nákladů a výnosů, upravené závazné ukazatele Příspěvek na provoz a Investiční příspěvek, aktualizovaný plán oprav a investiční plán a aktualizované použití fondu investic jsou uvedeny v materiálech RK-40-2022-43, př. 1.

Aktualizované návrhy rozpočtů příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2022 jsou předloženy ke schválení radou kraje dle § 28 odst. 1 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, a dle Pravidel Rady Kraje Vysočina č. 02/21 ze dne 30. 3. 2021. Dále viz. Návrh usnesení.

nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření.

• rozpočtové opatření dle materiálu RK-40-2022-43, př. 7;
• změnu závazných ukazatelů „Odvod z fondu investic“ a „Příspěvek na provoz“ dle materiálu RK-40-2022-43, př. 7;
• aktualizaci rozpočtů (plány nákladů a výnosů) u organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2022 dle materiálu RK-40-2022-43, př. 1;
• změnu závazného ukazatele „Limit prostředků na platy“ u příspěvkových organizací zřizovaných Krajem Vysočina za odvětví Kultury na rok 2022 dle materiálu RK-40-2022-43, př. 1;
• tvorbu a použití peněžních fondů, investiční plány a plány oprav a závazné ukazatele u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2022 dle materiálu RK-40-2022-43, př. 1;
• odpisové plány u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu na rok 2022 dle materiálu RK-40-2022-43, př. 1;

• se zapojením fondu odměn na pokrytí případného překročení stanoveného objemu prostředků na platy za kalendářní rok 2022;
• se zapojením rezervního fondu na pokrytí případné ztráty v hlavní činnosti na konci kalendářního roku 2022;

• u příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu jako závazný ukazatel aktualizovaných finančních plánů na rok 2022 dle materiálu RK-40-2022-43, př. 1:
  • celkový objem použití fondu investic
  • jmenovitý seznam akcí financovaných z prostředků fondu investic
• použít příspěvek na provoz poskytnutý z rozpočtu zřizovatele k přednostnímu krytí nákladů na tvorbu účetních odpisů z dlouhodobého majetku;
• závazný ukazatel „Limit prostředků na platy“ jako způsob usměrňování prostředků na platy a odměny za pracovní pohotovost, a to stanoveným objemem těchto prostředků;

ředitele příspěvkových organizací na úseku kultury a cestovního ruchu provádět dílčí úpravy a přesuny finančních prostředků mezi jmenovitě schválenými akcemi financovanými z prostředků fondu investic při dodržení celkového objemu použití fondu investic.