Materiál řeší návrh na provedení rozpočtového opatření - úpravy závazných ukazatelů vybraných středních škol v souvislosti s pokrytím účetních odpisů z nemovitého majetku.

V době od sběru podkladů (červenec 2017) od organizací zřizovaných Krajem Vysočina na úseku školství (dále také jen "organizace") pro účely tvorby návrhu rozpočtu kraje na rok 2018 do doby jeho schválení v prosinci 2017 se změnily některé dílčí skutečnosti v oblasti nemovitého majetku ve správě organizací. Těmito skutečnostmi jsou zejména:

• změna termínu dokončení prováděných stavebních akcí;
• změna předpokládané výše hodnoty stavebních akcí;
• opomenutí některých stavebních akcí v době přijetí rámce příjmů a výdajů kapitoly Školství, mládeže a sportu.

Vzhledem k tomu, že z rozpočtu kraje jsou v příspěvku na provoz organizacím pokrývány účetní odpisy movitého i nemovitého majetku (pouze z hlavní činnosti) k tvorbě fondu investic, je třeba z důvodů uvedených pod jednotlivými odrážkami výše upravit závazné ukazatele "Příspěvek na provoz" a "Odvod z fondu investic" dle změn v roce 2017 a aktuálních předpokladů na rok 2018 v oblasti nemovitého majetku.

OŠMS navrhuje radě kraje schválit změnu závazných ukazatelů "Příspěvek na provoz" a "Odvod z fondu investic" u vybraných 11 středních škol zřizovaných Krajem Vysočina a s tím spojené rozpočtové opatření na kapitole Školství, mládeže a sportu dle materiálu RK-09-2018-77, př. 1.

Odbor ekonomický nemá připomínky k navrhovanému rozpočtovému opatření.

Uvedené položky byly zaevidovány v systému eDotace pod ID O02406-01.

• rozpočtové opatření spočívající ve zvýšení příjmů a výdajů rozpočtu kraje dle materiálu RK-09-2018-77, př. 1;
• změnu závazného ukazatele "Příspěvek na provoz" a "Odvod z fondu investic" dle materiálu RK-09-2018-77, př. 1.